Nye Aktieskatteregler 2025
Portræt af Christina Ruparelia

Nye aktieskatteregler fra 2025

Christina Ruparelia, uvildig økonomisk rådgiver
Nanna S. Jørgensen, kommunikations- og marketingansvarlig

Opdateret d. 9. januar 2025

I 2025 trådte nye regler i kraft, der vil påvirke private investorers aktieindkomst og investeringer på aktiesparekonti.

Disse ændringer er designet til at gøre det mere attraktivt at investere i aktier og skabe bedre økonomiske betingelser for den almindelige investor.

Her gennemgår vi de væsentligste ændringer og deres betydning for dig som privat investor. Er du mere interesseret i ændringerne for erhvervsinvesteringer? Så læs mere her.

Vil du have skræddersyet råd, om hvad de nye 2025 aktieskatteregler betyder for lige præcis dine investeringer? Kontakt os, og tag en gratis og uforpligtende snak med en uvildig økonomisk rådgiver.

Højere progressionsgrænse på aktieindkomst

En af de største ændringer, som private investorer oplever med de nye 2025 aktieskatteregler, er en forhøjelse af progressionsgrænsen for aktieindkomst.

I 2024 blev aktieindkomst op til 61.000 kr. beskattet med 27 %, mens beløb over denne grænse beskattes med 42 %. Men fra 2025 er progressionsgrænsen blevet hævet til 67.500 kr.

2025 aktieskatteregler

Hvad er progressionsgrænse?

Progressionsgrænsen er en tærskel, der afgør, hvornår en højere skattesats træder i kraft på din aktieindkomst.

Du betaler altså en lavere skattesats op til et vist beløb, og hvis du tjener mere end det, beskattes det overskydende beløb med en højere sats.

Hvad betyder det for dig?

For private investorer betyder det, at du nu kan tjene op til 67.500 i aktieindkomst og stadig kun betale 27 % i skat.

Hvis du er gift, og den ene ægtefælle ikke udnytter hele sit bundfradrag, kan det overføres til den anden.

Dette kan især være fordelagtigt for husstande, hvor den ene ægtefælle har en lavere aktieindkomst end den anden.

Denne ændring er en klar fordel for de mange private investorer, der har opbygget en portefølje over tid.

Med den højere progressionsgrænse kan flere beholde en større del af deres afkast, hvilket kan gøre aktieinvesteringer mere attraktive på lang sigt.

Forhøjelse af loftet på aktiesparekontoen

En anden vigtig ændring, der er kommet i 2025, er forhøjelsen af loftet for indskud på aktiesparekontoen.

I 2024 var loftet sat til 135.900 kr., men i 2025 er det blevet hævet til 166.200 kr.

Tidligere var det besluttet, at loftet skulle stige til 140.800 kr. henover 2025 og 2026, men den nye ændring betyder, at det højere loft på 166.200 kr. træder i kraft allerede nu.

💡 Tip: Vil du vide mere om aktiesparekontoen? Læs vores blogindlæg: Alt du skal vide om aktiesparekonto.

BLIV RINGET OP AF EN RÅDGIVER

Book en UFORPLIGTENDE snak med en rådgiver

Udfyld formularen, og bliv ringet op af en af vores uvildige økonomiske rådgivere, så I kan booke en gratis og uforpligtende samtale.

  • Dette felt er skjult, når du får vist formularen
  • Dette felt er til validering og bør ikke ændres.

BLIV RINGET OP AF EN RÅDGIVER

Book en GRATIS samtale

  • Dette felt er skjult, når du får vist formularen
  • Dette felt er til validering og bør ikke ændres.

Hvordan kan du udnytte det?

Aktiesparekontoen har længe været en populær måde for private investorer at spare op i aktier med en lavere skattesats.

Skatten på afkast fra aktiesparekontoen er lavere end den almindelige aktieindkomstbeskatning, hvilket gør det til et attraktivt værktøj for både nye og erfarne investorer.

Forhøjelsen af loftet betyder, at du kan investere flere penge på aktiesparekontoen og dermed drage fordel af den lavere beskatning på det større beløb.

Dette er især relevant for investorer, der allerede har nået det nuværende loft og ønsker at udvide deres investeringer yderligere.

Hvordan får du mest muligt ud af dine investeringer?

Ring til os på 70 26 81 09 og lade os tage en gratis og uforpligtende snak om, hvordan du bedst optimerer din investeringsstrategi.

Reglerne for Aktiesparekontoen er komplicerede

Det er vigtigt at være OBS på, at reglerne omkring indskud på aktiesparekontoen kan være komplicerede.

Reglerne for indskud på aktiesparekontoen betyder, at du kun kan indsætte et beløb svarende til forskellen mellem det aktuelle års loft og værdien af din konto ved udgangen af det foregående år.

Denne værdi inkluderer både kontantindeståendet og aktiernes værdi i depotet. Med andre ord afhænger dit indskudsmulighed af, hvordan dine investeringer har udviklet sig i løbet af det forgangne år.

Hvis din portefølje er vokset, vil du kunne indskyde mindre, da værdistigningerne tæller med i loftet.

2025 aktieskatteregler eksempel

Eksempel: Loftet på aktiesparekontoen

Loftet for aktiesparekontoen i 2025 er 166.200 kr.

Ved udgangen af 2024 har du 100.000 kr. stående på din aktiesparekonto – det beløb består af både kontanter og værdien af de aktier, du har investeret i.

I 2025 kan du indsætte forskellen mellem loftet og værdien ved udgangen af 2024, (160.000 kr. - 100.000 kr.), hvilket giver 66.200 kr.

Hvis din konto ved udgangen af 2024 er værd 140.000 kr., vil du i 2025 kun kunne indsætte 26.200 kr.

Hvordan påvirker ændringerne din langsigtede strategi?

For mange private investorer er de nye 2025 aktieskatteregler en positiv udvikling, som kan gøre aktieinvesteringer endnu mere attraktive. Men det er vigtigt at se disse ændringer i et langsigtet perspektiv.

1. Mere plads til vækst

Med den højere progressionsgrænse kan du som investor beholde en større del af dit afkast, før den højere skattesats på 42 % træder i kraft.

Dette kan give dig mere økonomisk frihed til at reinvestere dine gevinster og bygge din portefølje op over tid.

💡 Tip: Vil du have investeringsråd fra en uvildig ekspert? Kontakt os og få 1 times gratis og uforpligtende rådgivning.

2. Udvidet aktiesparekonto

Med det nye højere loft på aktiesparekontoen kan du investere flere penge på en skattemæssigt fordelagtig måde.

For investorer, der ønsker at udnytte aktiesparekontoen maksimalt, kan denne ændring være en god mulighed for at få endnu mere ud af deres investeringer, uden at udbyttet bliver ædt op af beskatning.

BoFinans giver dig tips og tricks til 2025 aktieskatteregler

BoFinans anbefaler: Vælg din risikoprofil

Det er vigtigt, at du har styr på din risikoprofil, inden du kaster dig ud i at investere. Den er nemlig altafgørende for din investeringsstrategi.

Når du vælger risikoprofil, skal du både overveje din alder, tidshorisont og risikovillighed. 

Lær hvordan du vælger den rette risikoprofil her.

3. Ægtepar har ekstra fordele

Hvis du er gift, kan du udnytte de skattemæssige fordele ved at dit uudnyttede bundfradrag automatisk bliver overført til din ægtefælle - og omvendt.

Dette kan give jer en samlet større skattebesparelse som par, hvilket igen øger jeres samlede investeringspotentiale.

Hvad skal du være opmærksom på?

Selvom de nye 2025 aktieskatteregler overordnet set er fordelagtige, er der stadig nogle punkter, du skal være opmærksom på.

Det er vigtigt at forstå de præcise regler for Aktiesparekontoen, så du ikke utilsigtet overskrider loftet.

Derudover er det altid en god idé at holde sig opdateret på eventuelle fremtidige ændringer i skattereglerne, som kan påvirke dine investeringer.

For at udnytte disse ændringer bedst muligt, er det vigtigt at have en klar strategi for dine investeringer og overveje, hvordan de nye regler passer ind i dine langsigtede mål.

💡 Tip: Vil du have lagt en professionel investeringsstrategi? Kontakt os i dag, og hør mere om vores Investeringsrådgivning.

Ved at holde dig informeret og foretage velovervejede beslutninger kan du sikre, at dine investeringer fortsætter med at vokse – på den mest skatteeffektive måde.

Hvad anbefaler BoFinans?

De nye 2025 aktieskatteregler giver bedre muligheder for skatteoptimering, men BoFinans anbefaler, at du tænker langsigtet og ikke blot fokuserer på kortsigtede gevinster.

En strategi, hvor du planlægger dine investeringer ud fra din samlede økonomi over flere år, kan give større afkast på sigt.

Husk altid at bygge din strategi ud fra din egen risikoprofil! Her er det vigtigt at ud både tænker din risikovillighed, alder og tidshorisont ind i din profil.

På den måde er du bedre sikret, at dine beslutninger reflekterer dine mål for din investering.

💡 Tip: ...Vidste du, at vores porteføljer med mellem risiko har opnået et afkast på 12,59% - 16,19% de seneste år? Læs mere her.

Hos BoFinans er vi eksperter i:

Boligkøb

Når du vil finde den bedste finansiering af dit boligkøb

Læs mere

FormuePlan

Når du vil have en plan for bedst at forvalte din formue

Læs mere

Investering

Når du vil have eksperthjælp til dine investeringer

Læs mere

Låneomlægning

Når du vil optimere vilkårene på dit nuværende boliglån

Læs mere

Pension

Når du vil have lagt en strategi for din pensionsopsparing

Læs mere

Erhverv

Når du vil træffe de bedste beslutninger for din virksomhed.

Læs mere

Låneovervågning

Når du vil være på forkant med lånemarkedet

Læs mere

Skilsmisse

Når du vil hjælpe din økonomi godt gennem skilsmisse.

Læs mere

Andelsbolig

Når du vil styrke økonomien i din andelsboligforening.

Læs mere

Ofte Stillede Spørgsmål (FAQ)